методические рекомендации арб группа кодов 90
Методические рекомендации АРБ по выявлению и представлению сведений об оперциях_группа кодов 40
Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ
(Протокол заседания Комитета
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ВЫЯВЛЕНИЮ И ПРЕДСТАВЛЕНИЮ СВЕДЕНИЙ ОБ ОПЕРАЦИЯХ
ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ (ВКЛАДАМ), ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ
КОНТРОЛЮ (ГРУППА КОДОВ 40)
Настоящие рекомендации разработаны Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма с целью разъяснения требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений об операциях по банковским счетам (вкладам), подлежащих обязательному контролю (группа кодов 40).
В целях выполнения требований подпункта 3 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Федеральный закон) выявлению и представлению в уполномоченный орган подлежат сведения об операциях по банковским счетам (вкладам) клиентов банка и самого банка, если сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, и по своему характеру операция относится хотя бы к одному из следующих видов операций:
За исключением ссудных счетов, счетов депо и иных счетов, открытие которых не обусловлено заключением с клиентом договора банковского счета (вклада), а также за исключением временных (накопительных) счетов.
— размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
— открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
— перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца;
— поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
— зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации;
— зачисление на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента их открытия.
В соответствии с Положением Банка России от 29.08.2008 N 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» этим видам операций соответствуют коды 4001, 4002, 4003, 4004, 4005 и 4006.
1.1. Обязательному контролю подлежит операция, если ее сумма равна или превышает 600000 рублей, а по своему характеру операция представляет собой:
— приобретение физическим лицом (резидентом или нерезидентом) за наличные или безналичные рубли сберегательного сертификата банка на предъявителя;
— приобретение юридическим лицом (резидентом или нерезидентом) за рубли депозитного сертификата банка на предъявителя.
1.2. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и относящихся к коду вида операций 4001, необходимо обращать внимание на вид приобретаемого клиентом сертификата (именной или на предъявителя) и на сумму, указываемую клиентом в заявлении на приобретение депозитных (сберегательных) сертификатов.
1.3. При включении сведений об операции с кодом 4001 в Отчет в виде электронного сообщения (ОЭС) необходимо учитывать следующие особенности:
— датой совершения операции следует считать дату зачисления денежных средств во вклад (на депозит);
— в качестве лица, размещающего вклад (депозит), указывается клиент банка, который совершает операцию;
— в качестве получателя денежных средств указывается банк, принявший денежные средства во вклад (депозит).
2.1. Обязательному контролю подлежит операция, если ее сумма равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру операция представляет:
— открытие физическим лицом (резидентом) вклада в рублях в пользу другого физического лица (резидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (резидентом) вклада в иностранной валюте в пользу другого физического лица (резидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (резидентом) вклада в рублях в пользу физического лица (нерезидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (резидентом) вклада в иностранной валюте в пользу физического лица (нерезидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (нерезидентом) вклада в иностранной валюте в пользу другого физического лица (нерезидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (нерезидентом) вклада в рублях в пользу другого физического лица (нерезидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (нерезидентом) вклада в рублях в пользу физического лица (резидента) с внесением во вклад наличных денежных средств;
— открытие физическим лицом (нерезидентом) вклада в иностранной валюте в пользу физического лица (резидента) с внесением во вклад наличных денежных средств.
Примечание. Не является открытием вклада в пользу третьего лица внесение денежных средств во вклад (депозит) лицом, действующим на основании доверенности и открывающим вклад (депозит) в пользу доверителя, а также внесение денежных средств во вклад (депозит) представителем вкладчика, действующим на основании закона, решения суда либо иного акта уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления.
2.2. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и относящихся к коду вида операций 4002, необходимо особое внимание обращать на вид договора банковского вклада, заключаемого с клиентом (является ли этот договор договором в пользу третьего лица), и сумму денежных средств, размещаемых во вклад.
2.3. При включении сведений об операции с кодом 4002 в ОЭС необходимо учитывать следующие особенности:
— если операция совершается в иностранной валюте, то при указании суммы операции в рублях пересчет из валюты проведения операции в рубли осуществляется по курсу Банка России на дату проведения операции;
— в качестве плательщика денежных средств указывается клиент банка (т.е. лицо, открывающее вклад);
— в качестве получателя денежных средств указывается лицо, в пользу которого вносится вклад.
3.1. Обязательному контролю подлежит операция, если ее сумма равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру операция представляет:
— перевод денежных средств на основании платежных инструкций клиента банка-респондента, если платежные инструкции не содержат наименования (фамилии, имени, отчества (если имеется)) получателя денежных средств.
Примечание. Платежные инструкции клиентов (физических лиц и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями) без указания наименования (фамилии, имени, отчества (если имеется)) получателя не принимаются.
3.2. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и относящихся к коду вида операций 4003, необходимо особое внимание обращать на наличие в SWIFT и телексных сообщениях, поступающих от банков-корреспондентов, наименования (ФИО) конечного получателя денежных средств.
Пример: в сообщении SWIFT, предусматривающем перевод 25000 долларов США, составленном в формате MT 103, в поле «Beneficiary Customer» указано не наименование получателя платежа, а только номер его счета. Учитывая этот факт, а также, принимая во внимание сумму операции, необходимо квалифицировать данную операцию как подлежащую обязательному контролю с присвоением ей кода вида операций 4003.
3.3. При включении сведений об операции с кодом 4003 в ОЭС необходимо учитывать следующие особенности:
— если валюта проведения операции отлична от рублей, то при указании суммы операции в рублях пересчет из валюты проведения операции в рубли осуществляется по курсу Банка России на дату проведения операции;
— в качестве плательщика указывается приказодатель (ordering customer), как он указан в SWIFT или телексном сообщении;
— в качестве наименования получателя указывается словосочетание, слово или иное значение, которое проставлено в поле «Плательщик» платежных инструкций, полученных от банка-корреспондента (например, номер счета, указанный в поле «Beneficiary Customer» SWIFT сообщения).
4.1. Обязательному контролю подлежит операция, если ее сумма равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру операция представляет:
— поступление денежных средств в иностранной валюте для выплаты физическому лицу в наличной форме, если наименование (фамилия, имя, отчество (если имеется)) отправителя перевода не указано в платежных инструкциях;
— поступление денежных средств в иностранной валюте для перевода клиенту корреспондента или клиенту другого банка, если платежные инструкции не содержат наименования (фамилия, имя, отчество (если имеется)) отправителя платежа (плательщика).
4.2. В целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и относящихся к коду вида операций 4004, необходимо особое внимание обращать на наличие в SWIFT и телексных сообщениях, поступающих от банков-корреспондентов, наименования (ФИО) отправителя денежных средств.
4.3. При включении сведений об операции с кодом 4004 в ОЭС необходимо учитывать следующие особенности:
— если валюта проведения операции отлична от рублей, то при указании суммы операции в рублях пересчет из валюты проведения операции в рубли осуществляется по курсу Банка России на дату проведения операции;
— в качестве наименования плательщика указывается словосочетание, слово или иное значение, которое проставлено в поле «Плательщик» платежных инструкций, полученных от банка-корреспондента (например, номер счета, указанный в поле «Beneficiary Customer» SWIFT сообщения);
— в качестве получателя указывается наименование (ФИО) клиента или, в случае если получатель не обслуживается в банке, словосочетание, слово или иное значение, указанное в поле «Получатель» платежных инструкций, полученных от банка-корреспондента.
5.1. Обязательному контролю будут подлежать операции по каждому банковскому счету (вкладу) юридического лица или индивидуального предпринимателя, если сумма операции равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру операция представляет собой:
— зачисление денежных средств (в том числе взнос в наличной форме) на счет (вклад), если со дня регистрации клиента не прошло трех календарных месяцев;
В том числе зачисление на расчетный счет или текущий валютный счет денежных средств с временного (накопительного) счета или со ссудного счета.
— списание денежных средств (в том числе снятие в наличной форме) со счета (вклада), если со дня регистрации клиента не прошло трех календарных месяцев.
Примечание. Отсчет трехмесячного периода с начала деятельности организации следует начинать с даты внесения в государственный реестр записи о государственной регистрации юридического лица. Указанный период истекает в соответствующее число третьего календарного месяца.
При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4005 рекомендуется обращать внимание на договор, на основании которого был открыт счет. В случае если указанный договор не является договором банковского счета (вклада), операции по такому счету не будут подлежать обязательному контролю.
Под учетными документами понимаются расчетные, платежные, денежные и кассовые документы, являющиеся основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета.
5.3. При включении сведений об операции с кодом 4005 в ОЭС необходимо учитывать следующие особенности:
— когда два юридических лица, период деятельности которых не превышает трех месяцев со дня их регистрации, являются участниками одной операции и находятся на обслуживании в одной кредитной организации, в уполномоченный орган направляется сообщение об одной операции, при этом, под лицом, совершающим операцию, следует понимать лицо, со счета которого осуществляется списание денежных средств, а под получателем следует понимать лицо, на счет которого осуществляется зачисление денежных средств.
Примечание. При представлении сведений об операции списания денежных средств с временного (накопительного) счета клиента на его расчетный счет и/или текущий валютный счет плательщик и получатель будут совпадать.
— первое с момента открытия счета (вклада) юридического лица, не являющегося кредитной организацией, зачисление денежных средств (в том числе в наличной форме) ;
В том числе, если первым было зачисление денежных средств с временного (накопительного) счета или со ссудного счета.
— первое с момента открытия счета (вклада) индивидуального предпринимателя зачисление денежных средств (в том числе в наличной форме);
— первое с момента открытия кредитной организации (в том числе банку-нерезиденту) счета «ЛОРО» зачисление денежных средств;
— первая с момента открытия кредитной организацией (в том числе в банке-нерезиденте) счета «НОСТРО» списание денежных средств;
— зачисление денежных средств, привлеченных в качестве депозита от кредитной организации (в том числе от банка-нерезидента);
— первое с момента открытия счета (вклада) юридического лица, не являющегося кредитной организацией, списание денежных средств (например, при предоставлении овердрафта);
— первое с момента открытия счета (вклада) индивидуального предпринимателя списание денежных средств (например, при предоставлении овердрафта);
— первое с момента открытия кредитной организации (в том числе банку-нерезиденту) счета «ЛОРО» списание денежных средств (например, при предоставлении овердрафта);
Примечание. При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 рекомендуется обращать внимание на договор, на основании которого был открыт счет. В случае если указанный договор не является договором банковского счета (вклада), операции по такому счету не будут подлежать обязательному контролю.
При выявлении операций по банковским счетам (вкладам), подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 рекомендуется не учитывать операции по зачислению (и последующему списанию) на счет (со счета) клиента денежных средств, представляющих собой вознаграждение (комиссию) за открытие банковского счета.
Если операционная система банка позволяет фиксировать время совершения операций и, следовательно, определить очередность совершения каждой операции по счету клиента, то обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать первая по времени осуществления операция.
При отсутствии такой возможности обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать операция на сумму, равную или превышающую 600000 рублей (или эквивалентную сумму в иностранной валюте), совершенная в течение первого (с момента его открытия) дня проведения операций по счету клиента. Если в течение первого дня проведения операций по счету по нему были отражены несколько операций на сумму, равную или превышающую 600000 рублей (или эквивалентную сумму в иностранной валюте), обязательному контролю по коду 4006 будет подлежать максимальная по сумме операция.
Пример: В целях обеспечения исполнения некоторых обязательств юридического лица перед банком банк заключил с указанным лицом соглашение о задатке. На следующий день, согласно соглашению, в банк поступили денежные средства в размере 900000 рублей (перевод со счета контрагента в другом банке). В АБС указанная операция была отражена по кредиту счета 437 (Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций). Поскольку соглашение о задатке не обладает признаками договора банковского счета, бухгалтерский счет, на котором отражаются денежные средства в соответствии с этим соглашением, не является банковским счетом (вкладом). Таким образом, у банка отсутствует обязанность в фиксации и направлении сведений об этой операции.
Под учетными документами понимаются расчетные, платежные, денежные и кассовые документы, являющиеся основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета.
6.3. При включении сведений об операции с кодом 4006 в ОЭС необходимо учитывать следующие особенности:
В том числе банк-корреспондент при проведении первой операции по счету «ЛОРО».
В том числе банк-корреспондент при проведении первой операции по счету «ЛОРО».
— когда оба юридических лица, операции по счетам которых не производились с момента открытия, являются участниками одной операции и находятся на обслуживании в одной кредитной организации, в уполномоченный орган направляется сообщение об одной операции, при этом под лицом, совершающим операцию, следует понимать лицо, со счета которого осуществляется списание денежных средств, а под получателем следует понимать лицо, на счет которого осуществляется зачисление денежных средств.
Примечание. При отражении сведений об операции по вкладу (депозиту) юридического лица или индивидуального предпринимателя следует учитывать, что плательщик и получатель будут совпадать.
Методические рекомендации АРБ по выявлению и представлению сведений о сделках с недвижимым имуществом_группа кодов 80
Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ
и комплаенс рискам
(Протокол заседания Комитета
N 26 от 23 ноября 2011 г.)
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ВЫЯВЛЕНИЮ И ПРЕДСТАВЛЕНИЮ СВЕДЕНИЙ О СДЕЛКАХ
С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ
(ГРУППА КОДОВ 80)
Настоящие рекомендации разработаны Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ и комплаенс рискам с целью разъяснения требований законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма к осуществлению внутреннего контроля при выявлении и представлении сведений в уполномоченный орган в отношении сделок с недвижимым имуществом (группа кодов 80).
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
1.2. Положением Банка России от 29.08.2008 N 321-П для сделок с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, определен код вида операций 8001, который надлежит указывать в сообщениях при представлении сведений в уполномоченный орган о соответствующих операциях, подлежащих обязательному контролю.
Понятие недвижимого имущества
Объекты незавершенного строительства отнесены к недвижимому имуществу с 1 января 2005 г.
К недвижимым вещам относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты.
К воздушным судам относятся, в частности, самолеты, вертолеты, дирижабли и другие летательные аппараты. Государственной регистрации подлежат гражданские воздушные суда и государственные воздушные суда отечественного или иностранного производства, предназначенные для выполнения полетов.
Согласно Воздушному кодексу Российской Федерации под воздушным судном понимается летательный аппарат, поддерживаемый в атмосфере за счет взаимодействия с воздухом, отличного от взаимодействия с воздухом, отраженным от поверхности земли или воды.
Такие объекты, как метеорологические шары-зонды, беспилотные летательные аппараты, привязные аэростаты, не подлежат государственной регистрации и, следовательно, не относятся к недвижимым вещам.
Законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество. В частности, предприятия, автотранспортные магистрали, железнодорожные пути, трубопроводы являются недвижимым имуществом. При этом под термином предприятие понимается имущественный комплекс, используемый для осуществления предпринимательской деятельности (производственной, хозяйственной, посреднической, коммерческой и т.п.).
2. ВЫЯВЛЕНИЕ СДЕЛОК С НЕДВИЖИМОСТЬЮ, ПОДЛЕЖАЩИХ
2.1. Согласно абзацу 1 подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, кредитные организации обязаны «документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами».
2.3. В соответствии с статьей 131 ГК РФ переход права собственности на недвижимое имущество подлежит обязательной государственной регистрации. Факт государственной регистрации перехода права собственности на недвижимое имущество может быть установлен кредитной организацией на основании:
— свидетельства о государственной регистрации права собственности;
— наличия отметки на договоре о регистрации права собственности (например, на экземпляре договора купли-продажи у продавца недвижимости);
— выписки из Единого государственного реестра прав (ЕГРП).
С 21 ноября 2011 г. данное положение касается только сделок, в результате которых произошел переход права собственности на недвижимое имущество.
2.5. Отсутствие у кредитной организации документов (сведений), полученных на законном основании, свидетельствующих о государственной регистрации прав собственности на недвижимое имущество, либо отсутствие обязательных для формирования сообщения сведений, в соответствии с требованиями, изложенными в Положении Банка России N 321-П от 29.08.2008, приводит к отсутствию у кредитной организации обязанности по направлению сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю (ОЭС), в уполномоченный орган.
2.6. В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ обязательному контролю подлежат не операции по осуществлению расчетов в рамках сделки, а сами сделки с недвижимым имуществом. Поэтому сообщение по коду 8001 формируется в отношении договора (сделки), повлекшего переход права собственности, а не платежа, независимо от того, совершались или не совершались через кредитную организацию платежи по указанному договору (сделке).
Выявление сделок с недвижимым
имуществом, совершаемых клиентами кредитных организаций
с участием кредитной организации (собственные сделки)
2.7. Обязательному контролю подлежат контролируемые сделки с недвижимым имуществом, совершенные при участии клиентов кредитной организации. Поэтому в целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю, среди собственных контролируемых сделок с недвижимым имуществом необходимо удостовериться, что контрагент по договору (сделке) с недвижимым имуществом одновременно состоит с кредитной организацией в клиентских отношениях.
2.8. Выявление собственных контролируемых сделок с недвижимым имуществом, квалифицируемых как операции, подлежащие обязательному контролю, как правило, осуществляют подразделения кредитной организации, отвечающие за подготовку и подписание соответствующих договоров. В связи с тем, что одно подразделение (филиал, дополнительный офис, иное структурное подразделение) кредитной организации, как правило, не имеет информации о клиентах другого подразделения кредитной организации и, как следствие, не всегда обладает по объективным причинам сведениями о клиенте, необходимыми для квалификации сделки как подлежащей обязательному контролю, рекомендуется руководствоваться следующим принципом.
При отсутствии у подразделения кредитной организации, осуществляющей контроль, сведений о факте установления клиентских отношений с контрагентом по собственной сделке решение о квалификации контролируемой сделки с недвижимым имуществом как подлежащей обязательному контролю принимается на основании содержания договора. Если в договоре контрагентом указаны платежные реквизиты иной кредитной организации, то такой договор считается «контрагентским» и обязательному контролю не подлежит. И наоборот, если в таком договоре контрагентом указаны платежные реквизиты кредитной организации, то такой договор считается «клиентским» и информация о такой сделке подлежит направлению в уполномоченный орган.
При установлении клиентских отношений подлежат анализу на предмет соответствия критериям обязательного контроля только те документы о сделках клиента с недвижимым имуществом, которые были им представлены в рамках открытия счета (вклада) либо оказания иной банковской услуги (например, кредитование и т.д.). Сделки с недвижимым имуществом, осуществленные между кредитной организацией и контрагентом ранее, до момента установления клиентских отношений не рассматриваются после установления клиентских отношений на предмет соответствия критериям обязательного контроля.
Выявление сделок с недвижимым
имуществом, совершаемых клиентами кредитной организации
без участия кредитной организации (клиентские сделки)
2.9. Представлению в уполномоченный орган подлежат сведения о клиентских контролируемых сделках с недвижимым имуществом, выявленных:
Примерный перечень таких договоров приведен в Приложении.
— в рамках процедур валютного контроля (при оформлении паспорта сделки, при представлении документов, являющихся основанием для проведения валютной операции);
— в рамках операций кредитования в разных формах (при оформлении кредитного досье);
— в рамках аренды индивидуального банковского сейфа (в случае наличия в договоре аренды ИБС условия ознакомления кредитной организации с содержимым ячейки);
— в рамках открытия аккредитива (условием выплаты по которому будет предоставление в кредитную организацию договора с отметкой о регистрации сделки с недвижимым имуществом).
б) при предоставлении клиентом в кредитную организацию договора, являющегося основанием для проведения банковской операции (совершения сделки), по запросу кредитной организации. Запрос на предоставление договора направляется клиенту в случае наличия у кредитной организации оснований полагать, что операция (сделка) может осуществляться с целью придания законного вида противоправной деятельности клиента. Запрос формируется с исключительной целью выявления сделки, связанной с легализацией доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
2.10. Не подлежат обязательному контролю сделки с недвижимым имуществом, совершенные за пределами Российской Федерации, если кредитная организация не обладает надлежаще подтвержденными сведениями о правовом механизме фиксирования прав собственности на недвижимое имущество, применяемом в такой стране (территории), за исключением случаев, когда кредитная организация располагает на законном основании документами, легализованными в установленном порядке (апостиль) и свидетельствующими о переходе прав собственности на недвижимое имущество, а также содержащими сведения, необходимые для формирования сообщения в уполномоченный орган.
3. ФИКСИРОВАНИЕ СВЕДЕНИЙ О СДЕЛКАХ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ,
ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ
3.1. Информационным письмом Банка России от 21.11.2011 N 19, обобщающим практику применения Закона N 115-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, установлено, что обязанность кредитной организации по представлению в уполномоченный орган сведений о сделке с недвижимым имуществом возникает со дня регистрации права собственности на недвижимое имущество, как результат сделки с недвижимым имуществом.
3.2. В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ кредитная организация должна исполнять такую обязанность не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции, то есть даты регистрации перехода прав собственности на недвижимое имущество, либо даты, когда кредитной организации на законных основаниях стало известно о совершении такой операции.
3.3. По действующему законодательству у регистрирующих органов отсутствует обязанность по оперативному информированию сторон о регистрации права собственности. Сведения об этих фактах, как правило, поступают в кредитную организацию позднее 3-х дней со дня государственной регистрации сделки. Во избежание необоснованных задержек в представлении в уполномоченный орган сведений о сделках с недвижимым имуществом, подлежащих обязательному контролю, должны направляться:
а) в отношении собственной сделки, совершенной при участии клиента, соответствующее сообщение должно направляться не позднее 16-00 часов третьего рабочего дня после дня поступления в кредитную организацию документа, свидетельствующего о государственной регистрации права собственности на недвижимое имущество.
б) в отношении клиентских сделок соответствующее сообщение должно направляться не позднее 16-00 часов третьего рабочего дня после дня поступления в кредитную организацию документа, свидетельствующего о государственной регистрации права собственности, а также соответствующего договора, содержащего сведения, необходимые для формирования ОЭС.
Время направления отчетности согласовывается с территориальным управлением Банка России.
3.4. В целях фиксирования даты, когда кредитной организации стало известно о совершении контролируемой сделки с недвижимым имуществом на документах, поступивших в кредитную организацию и необходимых ей для квалификации операции, подлежащей обязательному контролю, и направления соответствующего сообщения в уполномоченный орган, рекомендуется делать отметку о дате и времени поступления документов в кредитную организацию.
3.5. При фиксировании в ОЭС сведений об операции, подлежащей обязательному контролю, которая представляет собой сделку с недвижимым имуществом, рекомендуется указывать следующее:
│ Наименование │ Сведения, фиксируемые при представлении сообщений │
│ DATA │Дата государственной регистрации договора│
│ (Дата │(дополнительного соглашения, если оно изменяет основные│
│ совершения) │условия договора) │
│ │Дата подписания сторонами договора (в случае, если сделка│
│ │не подлежит обязательной государственной регистрации в│
│ │соответствии с законодательством РФ). │
│ DATA_S │Дата, когда кредитной организации стало известно о│
│ │сделке с недвижимым имуществом (дата получения│
│ │кредитной организацией сведений и (или) документа,│
│ │подтверждающих факт совершения операции (сделки)).│
│ │(Указывается дата с отметки на документе) │
│ SUME │Сумма сделки, указанная в договоре (цена договора), если│
│ (Сумма в │договор заключен в рублях, │
│ │Если сумма сделки указана в договоре в иностранной│
│ │валюте, ее размер в рублях определяется по официальному│
│ │курсу Центрального банка Российской Федерации,│
│ │действующему на дату совершения такой операции, то есть│
│ │дату государственной регистрации договора, или дату его│
│ │подписания, если государственная регистрация для такого│
│ │вида сделок не предусмотрена. │
│ SUM │Сумма сделки, указанная в договоре (цена договора) в той│
│(Сумма в валюте│валюте, в которой он заключен. │
│ PRIM │Дата, номер и вид договора, наименование предмета│
│(Назначение │договора (купля-продажа земельного участка, здания и│
│ DESCR │Указать дату регистрации права собственности. │
│(Дополнительная│Для договоров, в которых одна из сторон представлена│
│ информация) │несколькими лицами, перечисляются лица, не указанные в│
│ │качестве плательщика (получателя). │
│ │Информация, не отраженная в иных полях ОЭС, но которую,│
│ │по мнению кредитной организации, целесообразно отразить│
1. У кредитной организации возникает обязанность по направлению сообщения о сделке с недвижимым имуществом, если клиент получает или передает право собственности. При этом не подлежат обязательному контролю сделки с недвижимым имуществом, в результате которых происходит первичное возникновение права собственности на такое имущество или прекращение права собственности без его передачи.
2. При представлении в уполномоченный орган сведений о клиентской сделке с недвижимостью, расчеты по которой через кредитную организацию не проводились (например, когда о сделке клиента кредитной организации стало известно в связи с предоставлением клиенту кредита), и необходимые сведения о контрагенте клиента отсутствуют, поле «NAME_B3» («Наименование кредитной организации») вместо наименования кредитной организации может содержать слова «Наименование банка отсутствует». При этом в поле «DESCR» («Дополнительная информация») указывается, что расчеты по сделке с недвижимостью через кредитную организацию не проводились, а сведения о ней получены из представленного клиентом договора.
3. Односторонние сделки с недвижимым имуществом ч. 2 статьи 154 ГК РФ, совершенные клиентом, подлежат обязательному контролю, если кредитной организации стало известно о такой сделке. При этом односторонние сделки, совершенные самой кредитной организацией с недвижимым имуществом, не подлежат обязательному контролю, так как совершаются без участия клиента и, таким образом, не соответствуют критериям обязательного контроля.
4. В соответствии с п. 3 Информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 28 июня 2011 г. N 15 «О разъяснении отдельных вопросов по предоставлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю» в случае наличия нескольких плательщиков (получателей) по сделке с недвижимым имуществом организации следует формировать отдельные сообщения по числу участвующих на стороне плательщика и/или получателя юридических (физических) лиц. При этом каждое сообщение должно содержать полную информацию об участнике сделки в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ.
КОНТРОЛИРУЕМЫХ ДОГОВОРОВ С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ
(НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ИСЧЕРПЫВАЮЩИМ)
ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ ПОДЛЕЖИТ СДЕЛКА С НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ,
РЕЗУЛЬТАТОМ СОВЕРШЕНИЯ КОТОРОЙ ЯВЛЯЕТСЯ ПЕРЕХОД ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ
НА ТАКОЕ НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО
1. Датой заключения сделки является дата государственной регистрации
договора
1.1. Договоры купли-продажи жилого дома, квартиры,
части жилого дома или квартиры, а также доли в праве
общей собственности на указанные объекты недвижимости,
в том числе соглашение о приобретении заложенного
жилого помещения залогодержателем, помещения или
предприятия как имущественного комплекса, в т.ч.
договор купли-продажи жилья с использованием кредитных
средств.
Подлежит
обязательному
контролю (ОК) при
наличии сведений о
регистрации права
собственности на
недвижимое
имущество.
1.2. Договор аренды, заключенный на срок не менее
года, С ПРАВОМ ВЫКУПА
1.3. Договор ренты с передачей недвижимости под
выплату ренты, в том числе договоры пожизненного
содержания с иждивением
1.4. Договор дарения недвижимого имущества (жилого или
нежилого назначения), доли в праве общей собственности
на них, в том числе пожертвование. Если не указана
сумма сделки, сообщение подлежит контролю при наличии
документа об инвентаризационной или кадастровой оценке
имущества
1.5. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате
которых произойдет переход права собственности на
такое недвижимое имущество
2. Датой заключения сделки является дата подписания договора
2.1. Договор купли-продажи недвижимости нежилого
назначения (гаражей, сооружений, нежилых зданий и
помещений, земельных участков и т.д.), в том числе
договоры купли-продажи воздушных и морских судов,
судов внутреннего и смешанного плавания.
Подлежит ОК при
наличии сведений о
регистрации права
собственности на
недвижимое
имущество.
2.2. Договор аренды на срок менее года, С ПРАВОМ
ВЫКУПА
2.3. Договор найма жилого помещения, С ПРАВОМ ВЫКУПА
2.4. Брачный договор, алиментное соглашение
2.5. Договор реального раздела общего имущества
собственников
2.6. Внесение недвижимости в качестве вклада в
«простое товарищество»
2.7. Внесение недвижимости в уставный капитал
организации
2.8. Договор простого товарищества (совместной
деятельности) (заключается обычным способом без
регистрации, а при внесении недвижимости в качестве
вклада подлежит регистрации права долевой
собственности простых товарищей на общее имущество (п.
1 ст. 1043 ГК РФ).
2.9. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате
которых произойдет переход права собственности на
такое недвижимое имущество
3. Датой заключения сделки может являться как дата государственной
регистрации, так и дата подписания договора (факторы, влияющие на порядок
заключения договора, указаны в сносках)
3.1. Договор финансовой аренды (субаренды) (лизинга)
недвижимого имущества (в зависимости от условий
договора финансовой аренды (субаренды) (лизинга))
Подлежит ОК при
наличии сведений о
регистрации права
собственности на
недвижимое
имущество.
3.3. Перевод долга по зарегистрированной
/незарегистрированной сделке
3.6. Иные сделки с недвижимым имуществом, в результате
которых произойдет переход права собственности на
такое недвижимое имущество
4. ОДНОСТОРОННИЕ СДЕЛКИ КЛИЕНТА
4.3. Отказ одаряемого принять дар (возможен только до
передачи дара или договора дарения в будущем).
5. НЕ ПОДЛЕЖАТ СООБЩЕНИЮ ПО КОДУ 8001 ПРИ ЛЮБОЙ СУММЕ СДЕЛКИ
5.1. Договор залога прав требования по договору
участия в долевом строительстве, договор залога прав
требования по инвестиционному договору
5.2. Договор об ипотеке (залоге) объекта недвижимости,
на приобретение которого предоставлен кредит
Сведения договора
м.б. использованы
для ОК при наличии
соглашения о
приобретении
заложенного
имущества,
Заявления об
оставлении
предмета залога за
собой и т.п.
5.3. Договор об ипотеке (залоге) объекта недвижимости
5.4. Договор о последующей ипотеке
5.5. Закладная, договор купли-продажи закладных,
договор залога закладных и т.п.
5.6. Договор аренды БЕЗ ПРАВА ВЫКУПА.
5.7. Договор залога прав арендатора по договору аренды
недвижимого имущества
5.8. Договор уступки прав арендатора по договору
аренды недвижимого имущества
5.9. Предварительный договор (соглашение о задатке,
соглашение об обеспечении исполнения обязательств к
предварительному договору)
5.10. Договор инвестирования в строительство
недвижимого имущества
Подлежит при
наличии всех
условий,
соответствующих
договору участия в
долевом
строительстве
5.11. Договор уступки права требования по договору
инвестирования в строительство недвижимого имущества
5.12. Договор паевого взноса в жилищно-строительный
кооператив, договор о вступлении в ЖСК, внесение
паевого взноса
5.13. Договор подряда
Не подлежит ОК,
т.к.
осуществляется
банком
самостоятельно,
без участия
клиента
К договору мены применяются правила купли-продажи.
Количество сообщений о сделках в рамках договора определяется следующим правилом: каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен.