Код операции прослеживаемости 17 или 21 в 1с 8 что выбрать
Дата публикации 02.07.2021
Использован релиз 1.6.25.152
Если у вас есть остатки товаров, которые подлежат прослеживаемости, и вы собираетесь их продать после 01 июля 2021 года, то вам необходимо получить на эти товары РНПТ и отразить в 1С:УНФ.
Получить РНПТ на остатки товаров можно в несколько шагов:
1. Подключение возможности учета прослеживаемых товаров
Для отражения товара в программе как подлежащего прослеживаемости необходимо в карточке товара в блоке Закупки указать ТН ВЭД.
При выборе ТН ВЭД из классификатора поставьте флажок «Прослеживаемый товар» (рис.2).
В этом случае под выбранным кодом ТН ВЭД будет видна надпись «прослеживаемый товар» (рис.3). После записи карточки номенклатуры этот товар будет учитываться в программе как прослеживаемый.
2. Проведение инвентаризации прослеживаемых товаров
Для получения РНПТ на остатки проводим инвентаризацию прослеживаемых товаров.
По кнопке Провести инвентаризацию (рис.5) для каждого товара автоматически создается документ «Инвентаризация». Напротив каждой номенклатуры можно увидеть гиперссылки на созданные документы. Переходим по гиперссылке к документу инвентаризации прослеживаемых товаров (рис. 6).
В шапке документа «Инвентаризация» проверяем организацию, склад и дату проведения инвентаризации.
На закладке «Запасы» номенклатура автоматически заполнена прослеживаемым товаром. Поля «Количество» и «Количество учет» по умолчанию равны и автоматически заполнены информацией из программы. В поле «Количество» можно уточнить фактическое количество пролеживаемого товара. В этом случае разница между фактическим количеством и учетным отразиться в поле «Отклонение» (рис. 7).
На закладке «Дополнительно» можно увидеть печатную форму документа. Здесь же можно заполнить информацию о материально ответственном лице и составе инвентаризационной комиссии.
По кнопке Создать на основании из документа «Инвентаризация» можно сформировать документы:
ВНИМАНИЕ! Провести инвентаризацию и отразить ее в программе можно без использования обработки «Помощник получения РНПТ». Для этого перейдите в раздел Склад и создайте документ «Инвентаризация». Обратите внимание, что для каждой номенклатуры с новым кодом ТН ВЭД необходимо создать отдельный документ «Инвентаризация».
3. Создание Уведомления об остатках товаров, подлежащих прослеживаемости
Уведомление об остатках создаем в форме «Помощник получения РНПТ» по кнопке Создать уведомления (рис.6). Автоматически создаются уведомления для каждого документа инвентаризации. По гиперссылке можно открыть и проверить документ.
В каждом новом созданном документе «Уведомлении об остатках прослеживаемых товаров» указываем:
Проверить и распечатать сформированные Уведомления об остатках можно по кнопке Печать из документов «Уведомления об остатках прослеживаемых товаров».
Сформированные документы «Уведомление об остатках прослеживаемых товаров» отражаются в списке документов «Отправка» в форме обработки «Помощник получения РНПТ».
4. Отправка Уведомления об остатках товаров, подлежащих прослеживаемости, в ФНС
Отправлить сформированные Уведомления об остатках в ФНС можно по кнопке Отправить в ФНС из формы «Помощник получения РНПТ» с помощью сервиса «1С-Отчетность».
Отправленные Уведомление об остатках отражаются в списке документов «Ожидание ответа» в форме «Помощник получения РНПТ».
По гиперссылке в поле «Состояния» можно видеть техническую информацию о проводимом обмене документами (рис. 13).
Проверяем подтверждение отправки.
ВНИМАНИЕ! Если вы не используете сервис «1С-Отчетность», то уведомление можно в меню Еще выгрузить в формате xml для получения РНПТ через другую систему.
5. Получение квитанции с присвоенным РНПТ
В форме «Помощник получения РНПТ» в списке документов «Ожидание ответа» по кнопке Получить ответ от ФНС автоматически осуществляется взаимодействие с ФНС через сервис «1С-Отчетность». Результатом взаимодействие становится получение квитанций с присвоенными РНПТ прослеживаемым товарам.
Поступившие из ФНС квитанции отражаются в списке документов «Запись РНПТ». (рис. 15).
В табличной части формы в графе «РНПТ» будут отражены присвоенные РНПТ по каждому направленному Уведомлению об остатках.
По гиперссылке в поле «Уведомление» можно перейти в документ «Уведомление об остатках прослеживаемых товаров», в котором можно контролировать получение РНПТ.
6. Отражение присвоенных РНПТ в учетной системе
Последним этапом обработки Уведомления об остатках выполняем запись полученного РНПТ в программу.
Отражаем полученные РНПТ в программе по кнопке Записать РНПТ (рис. 16). Если использовали форму «Помощник получения РНПТ», то информация запишется по всем квитанциям из списка документов «Запись РНПТ». Если использовали документ «Уведомление об остатках прослеживаемых товаров», то информация запишется только по квитанции, поступившей в ответ на данное Уведомление о ввозе.
После выполнения команды присвоенные РНПТ будут записаны в регистр «Прослеживаемые товары» и скрыты из таблицы. По ссылке «Записанные РНТП» можно перейти к просмотру всех РНТП, полученных ранее (рис. 16).
Статья Изменения БГУ 2.0 в связи с прослеживаемостью товаров
Какие изменения появились в 1С: Бухгалтерия государственного учреждения, ред.2.0, в связи с прослеживаемостью.
С 1 июля 2021 года начала действовать национальная система обязательной прослеживаемости товаров. Прослеживаться будут импортные товары согласно утвержденному правительством перечню.
В связи с этим, в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения, 2.0 были внесены изменения:
1. В карточке номенклатуры, после настройки параметров учета, в графе «Вид контроля продукции» появился новый реквизит – Прослеживаемый товар
А в справочнике «Номенклатура» прослеживаемый товар теперь отображается специальным значком.
2. В документе «Поступление МЗ», в табличной части Материальные запасы – появились графы «Страна происхождения», которая автоматически берется из карточки номенклатуры и РНПТ (Регистрационный номер партии товара), который присваивает ФНС. Так же реквизит – код прослеживаемости (17 или 21)
3. В документе «Акт списания материалов» в табличной части так же появились графы для прослеживаемости и реквизит – По прослеживаемым товарам получен РНПТ.
4. При использовании документа «Требование – накладная» так же имеются реквизиты для прослеживаемости.
Более подробную информацию можно найти на сайте ИТС: Ссылка
Если появились вопросы вы можете обратиться к нам по номеру +7(3852) 66-88-79 и мы всегда поможем разобрать вашу проблему
Новый функционал в «1С:Бухгалтерии 8»
Автор: Елена Злобина, бухгалтер-консультант Линии Консультаций «ГЭНДАЛЬФ»
Материалы газеты «Прогрессивный бухгалтер», сентябрь 2021
В релизах «1С:Бухгалтерии 8» 3.0 95.0 – 98.0 добавили новый функционал, который относится к прослеживаемости товаров и ФСБУ 6/2020 «Основные средства».
Прослеживаемость товаров
C 8 июля 2021 г. заработала система прослеживаемости товаров. Основание:
Федеральный закон от 09.11.2020 № 371-ФЗ,
постановление Правительства РФ № 1108 от 01.07.2021 «Об утверждении положения о национальной прослеживаемости товаров»,
постановление Правительства РФ № 1108 от 01.07.2021 «Об утверждении перечня товаров, подлежащих прослеживаемости».
Подробнее о том, как работает прослеживаемость, мы писали в статье «Система прослеживаемости товаров: основные принципы и отражение в «1С» («Прогрессивный бухгалтер» № 5, июль 2021). Рассмотрим, что теперь реализовано в программе для прослеживаемости.
Уведомление об остатках
Для начала учета прослеживаемых товаров достаточно получить РНПТ (регистрационный номер партии товара) остатков и сделать следующие настройки.
Зайдите в раздел «Администрирование» – «Функциональность» – «Внешняя торговля» и проставьте флаги, чтобы учитывать операции с прослеживаемыми товарами.
В разделе «Справочники» – «Товары и услуги» – «Номенклатура» укажите, относится ли товар к прослеживаемым, страну происхождения и код ТН ВЭД.
Когда необходимые настройки установили, следующим этапом получите РНПТ на остатки товаров на 01.07.2021, если вы еще этого не делали.
А именно перейдите в раздел «Отчеты» – «Прослеживаемость» – «Помощник получения РНПТ». Укажите период. Откройте вкладку «Инвентаризация». Нажимаем «Провести инвентаризацию», проверяем что за товары попали в список. Если количество остатков не совпадает с реальным, поменяйте его вручную.
Далее переходим на вкладку «Уведомления», чтобы отправить уведомление об остатках в налоговую. Проверьте ТН ВЭД и нажмите кнопку «Отправить в ФНС».
Поступление прослеживаемых товаров
В программу добавлена возможность указывать РНПТ для прослеживаемых товаров во всех документах поступления.
Открыть документы поступления можно через раздел «Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные, УПД)». Здесь в колонке «Таможенная декларация или РНПТ» можно указать данные.
Ввоз из стран, являющихся участниками ЕАЭС
Если отразили поступление прослеживаемых товаров из стран-участников ЕАЭС, теперь программа напомнит о необходимости получить РНПТ в ФНС в течение пяти рабочих дней.
По контрагентам, которые зарегистрированы в стране-участнике ЕАЭС, укажите номера таможенных деклараций по документу поставщика.
Дальнейшие получение и запись РНПТ выполняются так, как при получении регистрационного номера партии на остатки товаров.
Выбытие прослеживаемых товаров
По выбывающему товару программа подбирает РНПТ по методу ФИФО. То есть сначала списываются товары, поставленные на учет первыми.
Если требуется списать конкретный РНПТ, достаточно указать его вручную в документе списания.
В розничной продаже выбытие проводите «Отчетом о розничных продажах». Оптовую продажу в России и экспорт в страны, которые не входят в ЕАЭС, оформляйте документом «Реализация товаров».В таком случае укажите соответственно контрагента, зарегистрированного в РФ или в стране, у которой нет членства в ЕАЭС.
Списание недостачи
Если у товара нет РНПТ, при его списании снимите флажок с поля «По прослеживаемым товарам получен РНПТ» (документ «Списание товаров» («Склад – Инвентаризация – Списание товаров»)).
Поддержка ФСБУ 6/2020 «Основные средства»
В релиз добавлена возможность учета основных средств по ФСБУ 6/2020 «Основные средства». Этот ФСБУ обязателен к применению начиная с 2022 г., но по желанию организация может начать применять стандарт раньше указанного срока (Приказ Минфина РФ от 17.09.2020 № 204н).
Расчет амортизации основных средств по ФСБУ 6/2020
После перехода на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» амортизация рассчитывается по-новому: исходя из остаточной стоимости, ликвидационной стоимости и оставшегося срока полезного использования или объема продукции (работ). Это отражено в программе.
Пересчет балансовой стоимости ОС при переходе на ФСБУ 6
В связи с переходом на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» важно пересчитать балансовую стоимость основных средств.
Для этого единовременно корректируем накопленную амортизацию, без пересчета показателей отчетности прошлых лет (п. 49 ФСБУ 6/2020). Корректируем накопленную амортизацию только по тем основным средствам, которые амортизируем линейным способом. Корректировка выполняется специальной регламентной операцией «Переход на ФСБУ 6» в декабре года, предшествующего году перехода на ФСБУ.
Если организация применяет ФСБУ 6/2020 досрочно с 2021 г., то регламентную операцию «Переход на ФСБУ 6» и последующие регламентные операции по закрытию 2020 г. выполняйте вручную.
Организации – субъекты малого предпринимательства могут не пересчитывать балансовую стоимость основных средств и применять ФСБУ 6/2020 перспективно (п. 51 ФСБУ 6/2020).
Выбытие и продажа прослеживаемых товаров
В программе 1С 8.3 Бухгалтерия реализован функционал по работе с прослеживаемыми товарами (с релиза 3.0.95).
Реализация прослеживаемых товаров в РФ и дальнее зарубежье
При купле-продаже прослеживаемых товаров между организациями и ИП (п. 1.1, 1.2 ст. 169 НК РФ):
В счете-фактуре на отгрузку следует указывать РНПТ — регистрационный номер партии товаров. Неплательщики НДС указывают РНПТ в электронном УПД (пп. 16 п. 5 ст. 169 НК РФ).
РНПТ указывается:
При включенной функциональности по прослеживаемости во всех документах выбытия товаров появляется возможность автоматического списания РНПТ (с релиза 3.0.95).
Данные о прослеживаемости товаров в 1С фиксируются в регистрах накопления и регистрах сведений:
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Во всех документах реализации программа автоматически подбирает РНПТ по методу ФИФО. Способ оценки МПЗ ( Главное — Учетная политика ) не зависит от учета РНПТ для системы прослеживаемости.
После проведения документа РНПТ будет указан автоматически.
Аналогично РНПТ списывается при реализации в розницу и экспорте в страны дальнего зарубежья.
Прочее выбытие прослеживаемых товаров
Налогоплательщику следует сообщить о выбытии товара из прослеживаемости в случаях (п.п. 4, 5 п. 1 Положения о системе прослеживаемости):
Прослеживаемость возобновляется при:
Экспорт в страны ЕАЭС
При экспорте в ЕАЭС следует в течение 5 рабочих дней со дня отгрузки подать Уведомление о перемещении товаров, подлежащих прослеживаемости, с территории Российской Федерации на территорию другого государства – члена Евразийского экономического союза (КНД 1169009) в налоговую (п. 23 Положения о системе прослеживаемости).
Формируется одно уведомление на товары по всем кодам ТН ВЭД. Отправьте его из программы при подключенной 1С-Отчетности или выгрузите для отправки через другого оператора.
Передача в производство
Для целей прослеживаемости, переработка товаров — это переработка, в результате которой товары теряют или меняют свои первоначальные характеристики (п. 2 Положения о системе прослеживаемости).
То есть комплектация не считается переработкой прослеживаемого товара. Товар, входящий в комплект, подлежит дальнейшему прослеживанию (Письмо ФНС РФ от 28.06.2021 N ЕА-4-15/9015@).
При передаче в производство прослеживаемых товаров есть возможность указать РНПТ и причину списания в документах:
РНПТ подбирается автоматически по методу ФИФО либо указывается вручную при необходимости.
Списание недостачи
РНПТ подбирается автоматически по методу ФИФО либо указывается вручную при необходимости.
В Отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, операция автоматически попадет с кодом «09» — Недостача товара, подлежащего прослеживаемости, выявленная в результате инвентаризации.
См. также:
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(4 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Огромное спасибо! Как всегда очень полезная информация и доходчивое изложение.
Прослеживаемость товаров в 1С
Рассказываем о нововведениях по прослеживаемым товарам, который будет распространяться на всех налогоплательщиков, независимо от формы собственности, режима налогообложения, которые приобретают и реализуют прослеживаемые товары.
Разберемся с законодательными нормами и связанным с этим функционалом в программе 1С:Бухгалтерия.
Нормативное регулирование
• Федеральный закон 371-ФЗ
Базовые Постановления Правительства РФ о
• механизме прослеживаемости
• перечне товаров
• критериях включения товаров
Подзаконные НПА:
• Постановление Правительства РФ № 1137
• Приказ Минфина России от 05.02.2021 № 14н (экс-174н)
• Приказ ФНС России об утверждении декларации по НДС
• Приказ ФНС России об утверждении форм документов прослежизаемости
• Приказ ФНС России об утверждении форматов книг, журналов
КоАП
Товары, которые попадают в список прослеживаемых
Главные критерии: импортные товары, не входят в список для маркировки.
Категории товаров:
Федеральный закон от 09.11.2020 №371 ФЗ
• Пункт 2.3 Статьи 23 НК РФ
обязанность представлять отчеты об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, и документы, содержащие реквизиты прослеживаемости
• Пункт 8.9 Статьи 88 НК РФ
При проведении камеральной проверки налоговой декларации налоговый орган вправе истребовать у налогоплательщика, счета-фактуры, первичные и иные документы, при выявлении несоответствий:
1) в налоговой декларации и в отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, и (или) документах, содержащих реквизиты прослеживаемости;
2) между сведениями об операциях, содержащимися в декларации по НДС одного налогоплательщика и отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, другого налогоплательщика;
3) между сведениями об операциях, содержащимися в отчете об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, представленными налогоплательщиками.
Федеральный закон от 09.11.2020 №371 ФЗ
• Статья 169 НК РФ
• 1.1. При реализации товаров, подлежащих прослеживаемости, счета-фактуры, в том числе
корректировочные счета-фактуры, выставляются в электронной форме
• 1.2. Организации и (или) индивидуальные предприниматели при приобретении товаров, подлежащих прослеживаемости, обязаны обеспечить получение счетов-фактур, в том числе корректировочных
счетов-фактур, в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи подпункты 16 – 18 реквизиты прослеживаемости:
16) регистрационный номер партии товара, подлежащего прослеживаемости;
17) количественная единица измерения товара, используемая в целях осуществления прослеживаемости;
18) количество товара, подлежащего прослеживаемости, в количественной единице измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости
РНПТ формируется на основании номера партии товаров из таможенной декларации
РНПТ это номер ТД – номер партии товаров
Прослеживаемость распространяется на всех участников в цепочке поставщиков, а не только на импортера.
Документы, которые содержат реквизиты прослеживаемости
Регистрация остатков прослеживаемых товаров на 1 июля 2021 года
Основные изменения в счет-фактуре с прослеживаемыми товарами
1. Счет-фактура дополняется реквизитами
2. Имя файла счета-фактуры содержит доп. признак
3. Счета фактуры на прослеживаемый товар составляются отдельно (можно включать разные товары)
4. Авансовый счет-фактура заполняется без дополнительных реквизитов
5. Если товар не прослеживаемый дополнительные графы могут не печататься
Как проверить идентификатор прослеживаемости товара
Ответственность за нарушения по сдаче отчетов по прослеживаемым товарам
«В течение минимум одного года будет действовать мораторий на ответственность за нарушение норм по прослеживаемым товарам. За этот период нам всем необходимо научиться правильно сдавать отчетность по этим товарам.»
Алексей Александрович Касянюк
начальник управления камерального контроля ФНС России
Обязанности организаций и ИП по прослеживаемым товарам возникнут не с 1 июля 2021 года, а с даты вступления в силу правительственных постановлений с положением о национальной системе прослеживаемости и перечнем товаров, подлежащих прослеживаемости, которые пока не приняты. Источник письмо ФНС от 30.06.2021 № ЕА-4-15/9208@
Прослеживаемые товары в 1С
Настройка 1С для работы с прослеживаемыми товарами
В настройках программы 1С:Бухгалтерия (обновите до версии 3.0.95 или более поздней) включить прослеживаемые товары с помощью галочки:
В каждой товарной позиции проставить нужные значения в полях маркировка, страна происхождения и ТН ВЭД:
Отключить флаг разрешения списания товаров при отсутствии остатков по данным учета:
Далее включить ЭДО и настроить учетную запись для него
Как получить РНПТ с помощью 1С
Для получения регистрационного номера партии товара, подлежащего
прослеживаемости (РНПТ) на остатки прослеживаемых товаров,
необходимо выполнить следующие действия:
1. Провести инвентаризацию прослеживаемых товаров
2. Сформировать Уведомление об остатках прослеживаемых товаров
3. Направить Уведомление об остатках прослеживаемых товаров в ФНС
4. Получить из ФНС квитанцию с присвоенным РНПТ
5. Отразить полученные РНПТ в учетной системе
Далее идем по шагам в помощнике:
1) Проводим инвентаризацию по товарам, которые ранее отметили в номенклатуре как прослеживаемые.
2) С помощью кнопки “Создать уведомление” создаем его:
3) Отправляем в ФНС:
4) Ожидаем ответа от ФНС:
5) Записываем полученные РНПТ в программу 1С
Создание уведомления для получения РНПТ на прослеживаемые товары при ввозе из ЕАЭС
При поступлении товара и создании накладной программа сама подскажет, что по этим позициям необходимо создание уведомления (в номенклатурах должны стоять признаки прослеживаемых товаров).
По ссылке создать уведомление вы попадете в уже знакомый помощник создания РНПТ.
Создание уведомления для получения РНПТ на прослеживаемые товары при ввозе из других стран
При формировании накладной в табличной части появляются ссылки на РНПТ, открываем их и вводим вручную из показателей декларации или из заявления о выпуске товаров до подачи декларации:
Переносим в документ кнопкой “Добавить”.
Далее создаем ГТД по импорту на основании поступления:
Оформлении продажи прослеживаемых товаров в 1С:Бухгалтерии
При реализации прослеживаемых товаров для обмена электронным УПД, как и прежде, участник оборота, должен выполнить следующие действия:
1. Сформировать, подписать и отправить УПД
2. Обработать подтверждение оператора о получении УПД
3. Получить от покупателя извещение о получении УПД и информации об оформляемой сделке
В табличной части накладной проверяем что РНПД автоматически подтянулись после проведения документа (методом FIFO).
Далее формируем счет-фактуру (внизу должен быть галочкой включен формат УПД) в формате УПД и отправляем электронный документ контрагенту (для этого нужен доступ к действующей электронной подписи):
Отслеживание состояния передачи по ЭДО:
Оформление покупки прослеживаемых товаров в 1С:Бухгалтерии
Для оформления операции по приобретению прослеживаемых товаров с применением электронного УПД участник оборота
должен выполнить следующие действия:
1. Получить и отразить в учете входящий УПД
2. Обработать подтверждение оператора и сформировать извещение о получении УПД
3. Сформировать и отправить продавцу информацию об оформляемой сделке
Если номенклатуры с продавцом синхронизированы (а если еще нет, то необходимо это сделать), то автоматически появятся акты, накладные и счет-фактуры:
